證券代碼：600117      證券簡稱：西寧特鋼      編號：臨2022-014

西寧特殊鋼股份有限公司

關于計提資產減值準備的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

西寧特殊鋼股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月22日以通訊方式召開八屆三十四次董事會及八屆十七次監事會會議，審議通過了《關于計提資產減值準備的議案》。具體情況如下：

一、計提資產減值準備情況

為客觀、公允反映公司2021年度財務狀況和經營成果，根據《企業會計準則》及公司會計政策等相關規定，基于謹慎性原則，公司對截至2021年12月31日合并財務報表范圍內涉及青海江倉能源發展有限責任公司礦業權權益等有關資產組以及青海潤德科創環?？萍加邢薰鹃L期股權投資等有關資產進行了減值測試，根據測試結果對存在減值跡象的資產相應計提了減值準備，2021年合并財務報表計提資產減值準備預計22.74億元，具體構成如下：

1.礦業權權益等有關資產組計提減值準備具體情況

與該礦業權相關的無形資產計提資產減值準備約0.04億元，固定資產計提資產減值準備約0.67億元，工程物資計提資產減值準備約0.07億元，在建工程計提資產減值準備約21.29億元，其他非流動資產計提資產減值準備約0.59億；

2.青海潤德科創環?？萍加邢薰鹃L期股權投資計提減值準備約0.08億元。

上述資產計提資產減值準備，導致2021年歸屬于上市公司所有者凈利潤減少約7.53億元。

二、計提減值準備對公司財務狀況的影響

2021年度，公司因上述事項擬計提資產減值準備約22.74億元，計提減值準備事項擬全額計入公司2021年度經營業績，公司2021年度歸屬于上市公司所有者凈利潤減少約7.53億元。具體數據以公司披露的經審計的2021年年度報告為準。

基于謹慎性原則，根據《企業會計準則》等相關規定，公司計提在建工程、固定資產等減值準備。計提的減值準備不是正常生產經營產生的損失，不會對當期正常生產經營、經營性現金流等產生重大不利影響。

三、董事會關于計提資產減值準備的意見

公司董事會認為：公司及下屬子公司依據實際情況計提資產減值準備，符合《企業會計準則》和公司財務管理制度的規定，公允、準確地反映了公司的資產狀況，同意本次計提資產減值準備。

四、獨立董事關于計提資產減值準備的獨立意見

公司獨立董事認為：本次計提資產減值準備符合《企業會計準則》及其他相關法律法規的要求，相關審議程序合法合規。本次計提資產減值準備后，公司財務報表能夠更加公允地反映公司的財務狀況和經營成果，有助于向投資者提供更加真實、可靠、準確的會計信息，不存在損害公司及全體股東尤其是中小股東利益的情形，同意本次計提資產減值準備。

五、審計委員會關于計提資產減值準備的意見

公司審計委員會認為：本次計提資產減值準備符合《企業會計準則》及其他相關法律法規的要求，計提資產減值準備依據充分，計提資產減值準備后，公司財務報表能夠更加公允地反映公司的財務狀況和經營成果，使公司會計信息更具合理性，不存在損害公司及全體股東利益的情況，同意本次計提資產減值準備并將議案提交公司董事會審議。

六、監事會關于計提資產減值準備的意見

公司監事會認為：公司按照《企業會計準則》及其他相關法律法規的要求計提資產減值準備，符合公司實際情況，能更公允地反映公司財務狀況和資產價值，相關決策程序符合法律法規的規定，同意本次計提資產減值準備。

特此公告。

西寧特殊鋼股份有限公司董事會

2022年4月22日